问题描述:
[单选]
内部控制应遵守一定的基本原则以实现其目标。这些原则的其中一项是职能分离。以下哪项例证没有破坏职能分离原则:
A.财务主管有权限签发支票,但将签名印章交给财务主管助理以便使用支票签名机器
B.对存货负有保管责任的仓库职员有对破损的商品进行处理的权限
C.销售经理有责任批准赊销,并有注销账户的权限
D.将未分发的薪金支票交给部门的出勤员,以便邮寄给未在场的员工
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上一篇:一家大型公司的内部审计部门已为下年度制定了工作计划和预算。该计划包括以下几个方面( )所有审计业务按先后顺序排列的清单,审计职员安排,详细的费用预算,以及每项审计业务的开始日期。以下哪项说明了该项计划的主要缺陷?
下一篇:CIA近期接到一个来自于营销部门经理提供的周末免费使用其海滨别墅度假的提议。目前内部审计活动不会对营销部门实施审计,而且也不在计划安排中。内部审计师( )
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